SEC或公报为何未向雷曼兄弟发起指控

北京时间9月9日晚间消息 《纽约时报》在当地时间9月9日撰文报道指出，美国证券交易委员会（SEC）考虑发布一份报告，就为何没有对已倒闭的雷曼兄弟高管发起指控进行阐述。

随着雷曼兄弟为期五年的法定时效逼近，这份报告将回顾当初为何没有对雷曼兄弟本身以及其前任首席执行官理查德·福尔德发起民事诉讼。这份报告将责任放在美国证券交易委员会执法部代理主管卡内洛斯没有对雷曼兄弟做出指控上。当时卡内洛斯正是美国证券交易委员会纽约办公室负责人，负责对雷曼兄弟的调查，如今他担任美国证券交易委员会执法部代理主管。美国证监会时任主席夏皮罗曾在2011年的一项机构讨论中表示，对此并不理解，且全世界都不会理解为何没有对雷曼兄弟及其高管做出指控。

这份报告表示，在2012年之前，该机构悄然决定并不向雷曼兄弟及其高管发起任何指控。美国证券交易委员会曾考虑雷曼兄弟是否遗漏了某些关键的披露。但以卡内洛斯为代表的团队表示，雷曼兄弟所漏掉的披露并不是决定性的，查德·福尔德并不知道该公司采用了有问题的会计处理方式，众所周知的所谓的“Repo 105”的回购手段事实上并不违法，且美国证券交易委员会在监管不利的情况下不具有权力向查德·福尔德发起指控。

美国证券交易委员会正在权衡如何做出为何雷曼兄弟没有受到指控的公众解读，但报告指出，该机构并未公开表明不会对雷曼兄弟发起指控。于此同时，有官员建议曾夏皮罗，推翻早前的判决并不道德。